时间：2022年11月1日（星期二）

地点：图书馆604

主持人：刘艾秋

出席：各教学单位一把手、教务处处长、财务处处长

记录人：徐焕玲

会议内容：

一、通报各单位教学日常运行经费使用情况

重点回顾了本年初结合督察组数据核查反馈意见，从学校层面对各单位预算经费进行的布置和要求，重新强调了年初确定的十四项支出内容。会上通报了各单位的预算完成情况，并指出目前距离年末结账前，有效工作日时间不到一个月，各单位要抓紧开展工作，确保本年的各项教学任务圆满完成，确保经费保障工作有序开展。

二、财务管理有关问题解释及报销中发现的问题

（一）本年教学经费投入情况

本年教学经费投入较多，但因疫情原因，各单位出差、线下教学活动等都受到影响，学校为保证教学经费的预算执行效果，及时调整预算资金使用计划，经校长办公会决定，加大本年教学专用材料储备，以保障以后年度有充足的预算资金支持其他教学工作。学校为保证各单位教学工作顺利开展，提供了充足的经费保障，各单位要监管本单位教职工把工作做实，把资金用好。

（二）经费使用过程中发现的主要问题

1.项目立项管理方面

各单位在学校教科研立项基础上，又纷纷开展了分院立项、选拔赛事等专项教学活动，存在立项时间紧、项目多、比较集中等问题，各单位要严格把关，重视立项流程规范化、项目管理预算化、费用支出有效、可控。

2.立项报销方面

（1）拆项报销问题：财务制度要求线下超过2000元，线上超过5000元需要对公汇款。物资采购800元以上资产财务处验收，800元以下各单位自行验收。报销中老师会按以上标准进行拆分，规避对公汇款及财务处验收环节，造成拆分票据多、报销次数多等问题，增加了各单位和财务的工作量，降低了学校整体工作效率。各单位要严格把关，杜绝此类现象出现。建议各学院由秘书牵头，辅助老师完成报销工作。

（2）各单位自行验收问题：800元以下各单位自行验收，要做到验收真实，坚决杜绝无交易虚开发票、票据内容要与立项无关等现象出现。资产财务处会对各单位自行验收项目进行抽查。

（3）预算调整问题：主要涉及教改、科研、大创项目，预算调整较随意。主管单位要做到调整有依据、有理由，不能根据发票的内容和支出情况随意调整，要加强审批管理。

（4）各单位单独采购的零配件，组装后的设备达到固定资产标准的，要及时进行设备登记，录入固定资产管理系统，避免学校资产流失。

（5）关于版面费和专利费问题：存在出票单位与发刊单位不一致现象，或用其他发票顶替现象。财务要求报销时版面费要附加用稿通知书，专利费要附加专利受理通知书。各单位要严格审核，杜绝不实报销，杜绝非我校项目费用报销。

（三）经费结转问题

（1）年末学校及各单位的教学日常运行经费预算结余资金不结转，含本年人事分配的交通费预算。同时各单位的校级项目资金，资产财务处将严格执行学校职能部门下拨的立项经费使用期限。

（2）上级拨款资金和其他专项资金的使用尽量不跨年，要及时结算不拖欠。

（3）2022年12月份之前发票需今年财务决算封账前完成报销工作。封账期发生的12月份的发票需在2023年开学后十个工作日内报销完毕。

（4）个人借款不允许跨年，封账前需结清。

（四）其他事项

1.经费查询：各单位查询经费可通过办事大厅《财务资料查询调阅申请》流程，做好查询时间规划。

2.制度查询：资产财务处相关制度在网站可查询。

三、采购和验收工作

1.专用材料采购的管理要求：由于本年教学专用材料采购量增多，各单位储备量增大，各单位要加强主人翁意识，管理好使用好学校物资，要求各单位的专用材料管理要有专人管理，做好从入库、领用、出库的全过程记录管理，避免浪费。

2.图书采购：本年各单位阅览室存档用书需报图书馆统一购买。

3.固定资产采购：纳入固定资产管理需符合一定标准，即单价大于或等于1000元或批量大于等于20件单价500元以上的，且使用期限一年以上能独立使用的有形资产。各单位申请采购固定资产要做好充分调研工作，经审批后由资产财务处统一采购，各单位无权自行采购。其中教学仪器设备采购申请需经校长和董事长审批，行政办公家具采购申请由常务副校长审批。

4.固定资产验收工作，必须当月验收当月报销。

四、收费工作

各单位对本单位的收费工作进行自查，有收费资金要及时上交资产财务处，严格按照收费工作管理办法相关规定执行。