为加强学校现金管理，健全现金收付制度，严格执行现金结算纪律，特制定本办法。

1．收付现金必须使用规定的合法凭证进行业务办理，不准使用白条等其他凭证顶库，不准垫支挪用。

2．库存现金不允许超过2000.00元，超过限额必须于当日15：00前送存银行。如因特殊原因滞留超额现金过夜的，必须经单位领导批准，指定专人看守。

3．库存现金必须每日核对清楚，保持账款相符，月末要按照规定及时结出当月收、付款的发生额和余额，与总账核对。

4．因公需借用现金和报销现金，经办人需持审批过的原始单据，经财务人员复核填制记账凭证后方可办理。

5．保管现金的位置要有安全防范措施，室内门要安装保险锁，存放现金要用保险柜，不得随意存放，保险柜钥匙要有专人保管。下班要检查窗户、保险柜、门锁好后方可离开。